RDT CONTABILITATE

REGISTRU DE CASĂ (Cod 14-4-7A)
 
Doar utilizatori inregistrati au acces la pagina de download
Va rog sa va autentificati sau sa va Inregistrati.

Description:

REGISTRU DE CASĂ (Cod 14-4-7A şi Cod 14-4-7bA)

   1. Serveşte ca:

   - document de înregistrare operativă a încasărilor şi plăţilor în numerar, efectuate prin casieria unităţii, pe baza actelor justificative;

   - document de stabilire, la sfârşitul fiecărei zile, a soldului de casă;

   - document de înregistrare în contabilitate a operaţiunilor de casă.

   2. Se întocmeşte în două exemplare, manual sau cu ajutorul tehnicii de calcul, zilnic, de către persoanele care au calitatea de casier, pe baza actelor justificative de încasări şi plăţi.

    La sfârşitul zilei, rândurile neutilizate din formularul cod 14-4-7A se barează.

    Soldul de casă al zilei precedente se reportează, după caz, pe primul rând al registrului de casă pentru ziua în curs.

    Se semnează de către casier pentru confirmarea înregistrării operaţiunilor efectuate şi de către persoana din compartimentul financiar-contabil desemnată pentru primirea exemplarului 2 şi a actelor justificative anexate.

   3. Circulă la compartimentul financiar-contabil pentru verificarea exactităţii sumelor înscrise şi respectarea dispoziţiilor legale privind efectuarea operaţiunilor de casă (exemplarul 2).

    Exemplarul 1 rămâne la casier.

   4. Se arhivează:

   - la casierie (exemplarul 1);

   - la compartimentul financiar-contabil (exemplarul 2).

   5. Conţinutul minimal obligatoriu de informaţii al formularului este următorul:

   - denumirea unităţii;

   - denumirea şi data (ziua, luna, anul) întocmirii formularului;

   - numărul curent; numărul actului de casă; explicaţii; încasări; plăţi;

   - report/sold ziua precedentă;

   - semnături: casier şi compartiment financiar-contabil.

Postat in:

18 May 2009

Postat de:

Administrator (admin)

Data fisier:

17 Dec 2008

Autor fisier:

Administrator

Marime fisier:

26.50 Kb

Tip fisier:

doc

Download-uri:

15

Nota:

Total Voturi:0

Adauga un comentariu! Va rog sa va autentificati sau sa va inregistrati.