RDT CONTABILITATE

Orice persoana juridica cf art 8 din legea mai sus mentionata trebuie sa desemneze o persoana fizica la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor cf anexei de mai jos – amenda pt nedesemnarea persoanei este intre 10.000 – 30.000lei.

Persoana juridica va institui proceduri interne si va instrui personalul financiar cu privire la prevederile acestei legi cf art.16 – amenda pt lipsa acestor proceduri este intre 15.000 – 50.000lei.

OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII BANILOR

Pagina net – www.onpcsb.ro

Adresa – sector 3 str.ION FLORESCU nr.1

Tel – 315.52.07/315.52.80

CATRE

OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII BANILOR

Potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism, cu modificarile si completarilor ulterioare, SC …………………….. SRL, cu sediul in Bucuresti, ………………………….., inmatriculata la Registrul Comertului sub nr. J40/………../…….., cod unic de inregistrare R ……………, societate de ………………., intra sub incidenta art. 8 din prezenta lege.

Avand in vedere prevederile art. 14 din Legea 656/2002 cu modificarile si completarile ulterioare, persoanele juridice care intra sub incidenta art. 8 din prezenta lege, au obligatia de a desemna una sau mai multe persoane care sa puna in aplicare prevederile legii.

Persoanele desemnate de S.C..................... S.R.L. sunt:

-……………………….

-……………………….

S.C. ………………... SR.L.

• Conform art.8 din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism, intra sub incidenta legii mentionate urmatoarele persoane fizice sau juridice:
  • a) institutiile de credit si sucursalele din România ale institutiilor de credit straine;
  • b) institutiile financiare, precum si sucursalele din România ale institutiilor financiare straine;
  • c) administratorii de fonduri de pensii private, în nume propriu si pentru fondurile de pensii private pe care le administreaza, agentii de marketing autorizati/avizati în sistemul pensiilor private;
  • d) cazinourile;
  • e) auditorii, persoanele fizice si juridice care acorda consultanta fiscala sau contabila;
  • f) notarii publici, avocatii si alte persoane care exercita profesii juridice liberale, în cazul în care acorda asistenta în întocmirea sau perfectarea de operatiuni pentru clientii lor privind cumpararea ori vânzarea de bunuri imobile, actiuni sau parti sociale ori elemente ale fondului de comert, administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clientilor, constituirea sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, functionarii sau administrarii unei societati comerciale, constituirea, administrarea ori conducerea societatilor comerciale, organismelor de plasament colectiv în valori mobiliare sau a altor structuri similare ori desfasurarea, potrivit legii, a altor activitati fiduciare, precum si în cazul în care îsi reprezinta clientii în orice operatiune cu caracter financiar ori vizând bunuri imobile;
  • g) furnizorii de servicii privind societati comerciale sau alte entitati, altii decât cei prevazuti la lit. e) sau f);
  • h) persoanele cu atributii în procesul de privatizare;
  • i) agentii imobiliari;
  • j) asociatiile si fundatiile;
  • k) alte persoane fizice sau juridice care comercializeaza bunuri si/sau servicii, numai în masura în care acestea au la baza operatiuni cu sume în numerar, în lei sau în valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul în lei a 15.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni ce par a avea o legatura între ele.
• Persoanele mai sus mentionate vor fi denumite în cele ce urmeaza entitati raportoare.
• Obligatiile entitatilor raportoare:
  • Obligatia de a desemna o persoana cu responsabilitati în aplicarea legii, de a întocmi norme interne de prevenire a spalarii banilor si finantarii actelor de terorism, precum si de a asigura instruirea corespunzatoare a angajatilor;
  • Obligatiile de raportare:
    
    • Raportul de tranzactii suspecte
    • Raportul privind operatiuni cu sume în numerar, în lei sau în valuta, a caror limita minima reprezinta echivalentul în lei a 15.000 euro;
    • Raportul privind transferurile externe în si din conturi pentru sume a caror limita minima reprezinta echivalentul în lei a 15.000 euro.
• Modalitatea în care se va face raportarea este pe cale electronica sau pe suport de hârtie.
  • Suspendarea tranzactiilor suspecte de spalare a banilor sau de finantare a actelor de terorism;
  • Obligatia de identificare a clientilor;
  • Pastrarea copiilor de pe documente;
  • Solicitarile de informatii transmise de Oficiu entitatilor raportoare;
  • Obligatia de a pastra confidentialitatea informatiilor.
• Entitatile raportoare sunt obligate ca în desfasurarea activitatii lor sa adopte masuri adecvate de prevenire a spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism si, pentru îndeplinirea obligatiilor referitoare la identificarea clientilor, entitatile raportoare aplica, în functie de client, masuri standard sau
  suplimentare de cunoastere, care sa le permita identificarea, dupa caz, si a beneficiarului real.
• Masurile standard sunt aplicate în urmatoarele situatii:
  • la initierea unei relatii de afaceri;
  • la efectuarea tranzactiilor ocazionale în valoare de cel putin 15.000 euro ori echivalent, indiferent daca tranzactia se realizeaza printr-o singura operatiune sau mai multe operatiuni ce par a avea o legatura între ele;
  • când exista suspiciuni ca operatiunea în cauza are drept scop spalarea banilor sau finantarea actelor de terorism, indiferent de incidenta prevederilor derogatorii de la obligatia de a aplica masurile-standard de cunoastere a clientelei stabilite în prezenta lege si de valoarea operatiunii;
  • daca exista îndoieli privind veridicitatea sau pertinenta informatiilor de identificare deja detinute despre client;
  • la cumpararea sau schimbarea în cazinouri de jetoane a caror valoare minima reprezinta echivalentul în lei a 2.000 euro.
• În plus fata de masurile-standard de cunoastere a clientelei, entitatile raportoare au obligatia legala de a stabili si masuri suplimentare de cunoastere a clientelei în urmatoarele situatii care, prin natura lor, pot prezenta un risc sporit de spalare a banilor sau de finantare a actelor de terorism:
  • în cazul persoanelor care nu sunt prezente fizic la efectuarea operatiunilor;
  • în cazul relatiilor de corespondent cu institutii de credit din state care nu sunt membre ale Uniunii Europene sau nu apartin Spatiului Economic European;
  • în cazul tranzactiilor sau relatiilor de afaceri cu persoanele expuse politic, care sunt rezidente într-un alt stat membru al Uniunii Europene sau al Spatiului Economic European ori într-un stat tert.
• Sanctiunile contraventionale
  
  • Conform art. 22 din Legea 656/2002, nerespectarea obligatiilor prevazute în lege se sanctioneaza cu amenda de la 10.000 lei la 30.000 lei si de la 15.000 lei la 50.000 lei în functie de fapta contraventionala, sanctiunile aplicându-se si persoanelor juridice.
  • În plus, persoanelor juridice li se poate aplica una sau mai multe dintre urmatoarele sanctiuni contraventionale complementare:
    • confiscarea bunurilor destinate, folosite sau rezultate din contraventie;
    • suspendarea avizului, acordului sau a autorizatiei de exercitare a unei activitati ori, dupa caz, suspendarea activitatii agentului economic, pe o durata de la o luna la 6 luni;
    • retragerea licentei sau a avizului pentru anumite operatiuni ori pentru activitati de comert exterior, pe o durata de la o luna la 6 luni sau definitiv;
    • blocarea contului bancar pe o durata de la 10 zile la o luna;
    • anularea avizului, acordului sau a autorizatiei de exercitare a unei activitati;
    • închiderea unitatii.