Dictionar Economic

Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. iDuis at justo bibendum, ultirces lectus non, imperdiet lpsum. Muris fringilla velit faucibus iaculis nullam.

bugetul de trezorerie

« Back to Glossary Index

este o situatie previzionala privind încasarile si platile întreprinderii
ce urmareste asigurarea permanenta a capacitatii de plata a acesteia.
Astfel, încasarile includ:
– vânzari cu plata imediata;
– încasarea vânzarilor pe credit din perioada anterioara;
– vânzari de valori mobiliare;
– vânzari de imobilizari;
– obtinerea unui împrumut sau vânzarea unei noi emisiuni de titluri;
– încasarea chiriilor, dobânzilor, dividendelor si a altor venituri.
Platile cuprind achitarea previzibila a urmatoarelor datorii:
– plata cumpararilor la vedere si pe credit din perioadele anterioare;
– plata salariilor si a premiilor;
plata cheltuielilor de exploatare, de administratie si de desfacere;
– varsarea impozitelor si taxelor la bugetul de stat;
– achizitionarea de imobilizari;
– plata dobânzilor si a ratelor scadente;
– rascumpararea titlurilor emise de întreprindere;
– varsarea dividendelor catre actionari sau a retragerii de fonduri catre proprietari.

< Înapoi la Dictionarul Economic